法人口座がなくても、事業運営はできる
最近では、マネーロンダリング対策で銀行の法人口座の開設審査が厳しくなっているようで、開設を申し込んでも審査に落ちてしまうこともあるようです。
法人の銀行口座がないと会社の運営が成り立たないと言われますが、法人口座を開設するまでの一時的な個人口座（残高ゼロの口座）で代用することで、問題なく運営することはできます。
強いて問題を言えば、社会保険料や税金の「自動」口座引落しができないぐらいではないでしょうか。少し手間が多くなるだけです。設立当初は事業も始まったばかりで、取引先もない状態ですから、社会保険料や税金だけ、支払いすることができればOKです。
もし、問題になるとすれば、BtoB（企業間取引）で売上を振り込んでもらうようになった時ですね。恐らく、振込先の銀行口座は法人口座を指定されます。そういう場合は、「現在法人口座の開設手続き中で、◯月頃に切り替わる予定です。それまでは暫定的にこの口座でお願いします」と伝えれば、対応してくれると思います。
でも、実際に取引ができているのであれば、会社の実態を示す確かな証拠になるので、それを銀行に示せば、口座開設が認められる可能性は高いでしょう。
ネット銀行の口座開設
私の場合、会社設立時点では、事業環境整備の段階で、取引の実績もありませんでした。口座開設の要件としては、公式ウェブサイトを作るとか、会社パンフレットを作るなどの方法がありましたが、私は身バレしたくないので、全く考えませんでした。
唯一、可能性があるのが、「事業計画書」を提出して審査を通す方法でした。事業計画書の雛形は、検索すればネットにたくさんあります。その中から、自分の書きやすいフォーマットを選んで、それなりに事業が成り立つような内容を事業計画書に書き込みました。
どこの銀行にするかについては、住信SBIネット銀行（以下、SBI銀行と略します）に申し込みました。以前から個人でSBI銀行を使っていて、法人も同じ銀行の方が使いやすいのと、ネット銀行は比較的審査も通りやすいからです。
審査に落ちても、ダメ元だと思っていたところ、何と、あっさり開設することができました。私の信用情報に問題がないとか、保有資産が比較的多かったのが好感されたのですかねぇ？
信用金庫の口座開設
目出たく、法人の銀行口座が開設できたのですが、実は、SBI銀行では、社会保険料の口座自動引き落としができません。いちいち、手動で振込をしないといけないんですね。いつか振込忘れとかしそうだし、何とか、自動に切り替えたい…。
それで、対応している銀行といえば、メガバンク、地方銀行、ゆうちょ銀行そして、信用金庫です。ちょうど信用金庫は、小規模企業共済の申込で口座開設をしていたので、法人口座も同じ信用金庫にしようと、法人口座の申込をしました。
SBI銀行で使ったのと同じ事業計画書を付けて、口座開設の申込をしたのですが、審査のやけに細かいこと。SBI銀行と違って、ネットで必要書類を提出して終わりという訳にはいきません。
申込の時にまず、対面で事業説明をしないければいけませんでした。また、なぜ、会社を設立したのかとか、現在の資産状況とか、前職の話とか、雑談を交えながら、いろいろ聞かれました。
そして、最後に、会社の所在地である自宅にも来まして、実態の確認をしていました。その時に、いくつかの書類に署名、捺印をして、口座開設手続き完了となりました。結局申し込んでから口座開設まで、３週間ぐらいかかりましたね。
なお、現在では、GMOあおぞらネット銀行や楽天銀行などのネット銀行でも社会保険料の自動引落しが可能なようです。いずれSBI銀行も可能になったら、信用金庫は使わなくなるでしょう。手数料も高く、使い勝手が悪いですからね。
法人口座からの振込手数料を無料にする
実は、法人口座であっても、SBI銀行間の振込手数料は無料です。役員報酬の個人口座への振込は毎月あるので、これは、SBI銀行を使う大きなメリットです。（楽天銀行などは少額だが有料）
しかし、SBI銀行の法人口座から信用金庫（他行）の法人口座への振込は通常手数料がかかります。SBIの法人口座には、個人口座のような他行振込手数料の無料特典がないからです。
では、どうするかと言うと、SBI銀行の個人口座を使います。私の場合、SBI銀行の個人口座のスマプロランクが３なので、毎月１０回まで他行への振込が無料になります。
SBI銀行の個人口座から信用金庫の法人口座への振込（10回まで無料）は、役員からの貸付とし、一方で、SBI銀行法人口座からSBI銀行個人口座への振込（SBI銀行間なので無料）は、貸付金の返済として実行すれば、振込手数料はかかりません。
つまり、SBI銀行の個人口座を経由して信用金庫に振り込んでいるイメージです。決済のたびにこれをするのは面倒ですから、信用金庫から支払われる見込の金額を信用金庫の口座にプールして運用しています。
※このスキームには前提があります。「はじめに」も合わせてお読み下さい。